株式会社カヤックの決算・業績推移
ベータ版証券コード 3904 ／ 日本基準
5年でみた特徴
- 成長 売上高は2021→2025年度で59.9%増(年率12.5%増)。
- 収益性 営業利益率は2021年度の9.1%から2025年度の5.3%へ悪化(2024年度の2.1%が底)。情報・通信業の中央値8.2%より2.9ポイント低い。
- 現金 5年累計(2021〜2025年度)の営業CFは41億円、投資CFは-21億円。営業CFの51.7%を投資に充てている(情報・通信業の中央値48.3%)。
EDINETの開示値から機械的に作った要約です。中央値は同業(東証33業種)の直近年度で、 同業が3社未満のときは全上場企業の中央値を使っています。
EDINET（金融庁の電子開示システム）に提出された有価証券報告書・半期報告書をもとに、日本の上場企業の財務データを掲載しています。本サイトはベータ版です。収録範囲の拡充と検証を継続中のため、正確な数値は必ず有価証券報告書の原本をご確認ください。集計・算出の前提について →
株式会社カヤック
2025年度
売上高
20,095
▲ 20.1%（前年比）
営業利益
1,071
▲ 199.2%（前年比）
当期純利益
684
▲ 359.1%（前年比）
損益計算書（P/L）
比較軸
単位: 百万円
| 科目 \ 期間 | 2023年度 | 2024年度 | 2025年度 |
|---|---|---|---|
| 売上高 | 17,467 | 16,728 | 20,095 |
| 売上原価 | 8,242 | 7,702 | 9,180 |
| 売上総利益 | 9,225 | 9,026 | 10,915 |
| 販売費及び一般管理費 | 8,204 | 8,668 | 9,844 |
| 営業利益 | 1,022 | 358 | 1,071 |
| 営業利益率 | 5.9% | 2.1% | 5.3% |
| 営業外収益 | 57 | 144 | 79 |
| 営業外費用 | 40 | 100 | 300 |
| 経常利益 | 1,039 | 402 | 850 |
| 特別利益 | 0 | 22 | 365 |
| 特別損失 | 96 | 61 | 111 |
| 契約者配当準備金繰入額 | – | – | – |
| 匿名組合損益分配額 | – | – | – |
| 渇水準備引当金繰入額 | – | – | – |
| 税引前当期純利益 | 942 | 363 | 1,105 |
| 法人税等 | 376 | 201 | 401 |
| 非支配株主に帰属する当期純利益 | 55 | 13 | 20 |
| 当期純利益 | 511 | 149 | 684 |
| 当期純利益率 | 2.9% | 0.9% | 3.4% |
貸借対照表（B/S）
比較軸
単位: 百万円
| 科目 \ 期間 | 2023年度 | 2024年度 | 2025年度 |
|---|---|---|---|
| 現金及び預金 | 5,004 | 4,780 | 5,250 |
| 売掛金等 | 2,831 | 3,283 | 3,747 |
| 棚卸資産 | 65 | 156 | 130 |
| その他流動資産 | 509 | 730 | 867 |
| 流動資産合計 | 8,410 | 8,950 | 9,994 |
| 有形固定資産 | 1,629 | 1,587 | 2,009 |
| 無形固定資産 | 903 | 1,256 | 820 |
| 投資その他の資産 | 738 | 1,082 | 734 |
| その他固定資産 | 0 | 0 | 0 |
| 固定資産合計 | 3,271 | 3,925 | 3,563 |
| 資産合計 | 11,680 | 12,875 | 13,557 |
| 買掛金等 | 572 | 677 | 720 |
| 短期借入金 | 300 | 450 | 499 |
| その他流動負債 | 3,537 | 3,645 | 4,154 |
| 流動負債合計 | 4,409 | 4,772 | 5,373 |
| 長期借入金 | 1,313 | 1,992 | 1,801 |
| その他固定負債 | 27 | 83 | 86 |
| 固定負債合計 | 1,341 | 2,075 | 1,887 |
| 負債合計 | 5,750 | 6,848 | 7,259 |
| 資本金 | 900 | 900 | 900 |
| 利益剰余金 | 3,385 | 3,472 | 4,093 |
| その他純資産 | 1,645 | 1,656 | 1,304 |
| 純資産合計 | 5,930 | 6,027 | 6,298 |
| 負債純資産合計 | 11,680 | 12,875 | 13,557 |
| 有利子負債(リース債務含む) | 2,120 | 3,268 | 3,230 |
借方（資産）現預金その他流動資産固定資産
貸方（負債・純資産）流動負債固定負債純資産合計
キャッシュ・フロー計算書（C/F）
比較軸
単位: 百万円
| 科目 \ 期間 | 2023年度 | 2024年度 | 2025年度 |
|---|---|---|---|
| 営業活動によるC/F | 1,123 | -220 | 933 |
| 投資活動によるC/F | -354 | -954 | 87 |
| 財務活動によるC/F | -36 | 930 | -576 |
| 現金及び現金同等物に係る換算差額 | 11 | 19 | 26 |
| その他増減 | 0 | 0 | 0 |
| 現金及び現金同等物の増減額 | 744 | -224 | 470 |
| 現金及び現金同等物の期首残高 | 4,260 | 5,004 | 4,780 |
| 現金及び現金同等物の期末残高 | 5,004 | 4,780 | 5,250 |
| 連結範囲の変更に伴う現金及び現金同等物の増減額 | – | – | – |
| 売却目的保有資産への振替等に伴う現金及び現金同等物の増減額 | – | – | – |
| 超インフレの調整 | – | – | – |
| 会計方針の変更に伴う現金及び現金同等物の影響額 | – | – | – |
| 減価償却費 | 206 | 201 | 196 |
| 有形固定資産及び無形資産の取得による支出 | -149 | -221 | -580 |
| 配当金の支払額 | -62 | -63 | -63 |
経営指標
比較軸
単位: 百万円
| 科目 \ 期間 | 2023年度 | 2024年度 | 2025年度 |
|---|---|---|---|
| 売上高成長率 | 5.8% | -4.2% | 20.1% |
| 営業利益率 | 5.9% | 2.1% | 5.3% |
| 当期純利益率 | 2.9% | 0.9% | 3.4% |
| ROE(自己資本利益率) | 10.0% | 2.7% | 12.1% |
| ROA(総資産利益率) | 4.4% | 1.2% | 5.0% |
| 自己資本比率 | 46.3% | 42.9% | 42.5% |
| 総資産回転率 | 1.50回 | 1.30回 | 1.48回 |
| 1株当たり当期純利益(EPS) | 31.97円 | 9.25円 | 42.63円 |
| 1株当たり純資産(BPS) | 335.47円 | 342.63円 | 373.81円 |
| 1株当たり配当金 | 3.9円 | 3.9円 | 3.9円 |
| 配当性向 | 12.2% | 42.2% | 9.1% |
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