株式会社リベルタの決算・業績推移
ベータ版証券コード 4935 ／ 日本基準
5年でみた特徴
- 転換 2024年度に最終赤字を計上したが、2025年度は46百万円の黒字。
- 収益性 営業利益率は2021年度の5.0%から2025年度の1.3%へ悪化。化学の中央値7.4%より6.1ポイント低い。
- 財務 自己資本比率20.3%(2025年度)。化学の中央値64.1%より43.8ポイント低い。同業より負債に寄った構成。2021年度から24.6ポイント低下。
EDINETの開示値から機械的に作った要約です。中央値は同業(東証33業種)の直近年度で、 同業が3社未満のときは全上場企業の中央値を使っています。
EDINET（金融庁の電子開示システム）に提出された有価証券報告書・半期報告書をもとに、日本の上場企業の財務データを掲載しています。本サイトはベータ版です。収録範囲の拡充と検証を継続中のため、正確な数値は必ず有価証券報告書の原本をご確認ください。集計・算出の前提について →
株式会社リベルタ
2025年度
売上高
10,032
▲ 16.2%（前年比）
営業利益
133
▲ 84.7%（前年比）
当期純利益
46
▲ 319.0%（前年比）
損益計算書（P/L）
比較軸
単位: 百万円
| 科目 \ 期間 | 2023年度 | 2024年度 | 2025年度 |
|---|---|---|---|
| 売上高 | 7,088 | 8,636 | 10,032 |
| 売上原価 | 4,234 | 5,298 | 5,958 |
| 売上総利益 | 2,854 | 3,338 | 4,074 |
| 販売費及び一般管理費 | 2,681 | 3,266 | 3,940 |
| 営業利益 | 173 | 72 | 133 |
| 営業利益率 | 2.4% | 0.8% | 1.3% |
| 営業外収益 | 14 | 16 | 6 |
| 営業外費用 | 25 | 37 | 89 |
| 経常利益 | 161 | 51 | 50 |
| 特別利益 | 0 | – | – |
| 特別損失 | – | 0 | 7 |
| 契約者配当準備金繰入額 | – | – | – |
| 匿名組合損益分配額 | – | – | – |
| 渇水準備引当金繰入額 | – | – | – |
| 税引前当期純利益 | 161 | 51 | 42 |
| 法人税等 | 50 | 73 | -4 |
| 非支配株主に帰属する当期純利益 | 0 | -1 | 0 |
| 当期純利益 | 111 | -21 | 46 |
| 当期純利益率 | 1.6% | -0.2% | 0.5% |
貸借対照表（B/S）
比較軸
単位: 百万円
| 科目 \ 期間 | 2023年度 | 2024年度 | 2025年度 |
|---|---|---|---|
| 現金及び預金 | 881 | 1,005 | 1,201 |
| 売掛金等 | 1,261 | 1,805 | 2,565 |
| 棚卸資産 | 1,306 | 1,825 | 2,379 |
| その他流動資産 | 446 | 169 | -12 |
| 流動資産合計 | 3,893 | 4,804 | 6,133 |
| 有形固定資産 | 688 | 681 | 715 |
| 無形固定資産 | 771 | 789 | 682 |
| 投資その他の資産 | 169 | 163 | 280 |
| その他固定資産 | 0 | 0 | 0 |
| 固定資産合計 | 1,628 | 1,633 | 1,677 |
| 資産合計 | 5,521 | 6,437 | 7,810 |
| 買掛金等 | 743 | 552 | 1,004 |
| 短期借入金 | 900 | 1,850 | 2,404 |
| その他流動負債 | 969 | 1,181 | 1,771 |
| 流動負債合計 | 2,611 | 3,582 | 5,180 |
| 長期借入金 | 1,064 | 1,091 | 852 |
| その他固定負債 | 209 | 191 | 185 |
| 固定負債合計 | 1,272 | 1,282 | 1,037 |
| 負債合計 | 3,884 | 4,865 | 6,217 |
| 資本金 | 199 | 208 | 216 |
| 利益剰余金 | 1,053 | 978 | 972 |
| その他純資産 | 385 | 386 | 405 |
| 純資産合計 | 1,637 | 1,572 | 1,593 |
| 負債純資産合計 | 5,521 | 6,437 | 7,810 |
| 有利子負債(リース債務含む) | 2,487 | 3,442 | 4,120 |
借方（資産）現預金その他流動資産固定資産
貸方（負債・純資産）流動負債固定負債純資産合計
キャッシュ・フロー計算書（C/F）
比較軸
単位: 百万円
| 科目 \ 期間 | 2023年度 | 2024年度 | 2025年度 |
|---|---|---|---|
| 営業活動によるC/F | 414 | -577 | -304 |
| 投資活動によるC/F | -145 | -203 | -93 |
| 財務活動によるC/F | -400 | 886 | 571 |
| 現金及び現金同等物に係る換算差額 | 1 | -5 | -4 |
| その他増減 | 0 | 0 | 0 |
| 現金及び現金同等物の増減額 | -130 | 101 | 171 |
| 現金及び現金同等物の期首残高 | 658 | 528 | 629 |
| 現金及び現金同等物の期末残高 | 528 | 629 | 800 |
| 連結範囲の変更に伴う現金及び現金同等物の増減額 | – | – | – |
| 売却目的保有資産への振替等に伴う現金及び現金同等物の増減額 | – | – | – |
| 超インフレの調整 | – | – | – |
| 会計方針の変更に伴う現金及び現金同等物の影響額 | – | – | – |
| 減価償却費 | 79 | 86 | 137 |
| 有形固定資産及び無形資産の取得による支出 | -103 | -48 | -108 |
| 配当金の支払額 | -54 | -54 | -54 |
経営指標
比較軸
単位: 百万円
| 科目 \ 期間 | 2023年度 | 2024年度 | 2025年度 |
|---|---|---|---|
| 売上高成長率 | 6.8% | 21.8% | 16.2% |
| 営業利益率 | 2.4% | 0.8% | 1.3% |
| 当期純利益率 | 1.6% | -0.2% | 0.5% |
| ROE(自己資本利益率) | 7.0% | -1.3% | 2.9% |
| ROA(総資産利益率) | 2.0% | -0.3% | 0.6% |
| 自己資本比率 | 29.5% | 24.3% | 20.3% |
| 総資産回転率 | 1.28回 | 1.34回 | 1.28回 |
| 1株当たり当期純利益(EPS) | 3.75円 | -0.71円 | 1.54円 |
| 1株当たり純資産(BPS) | 54.78円 | 52.35円 | 52.69円 |
| 1株当たり配当金 | 18円 | 9円 | 10円 |
| 配当性向 | 480.0% | – | 649.4% |
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